Impuestos de la Seguridad Social

Cuando se introdujeron por primera vez los beneficios de la Seguridad Social, estaban exentos de tributar en todos los niveles. Pero el Congreso finalmente aprobó leyes que hacen que esta forma de ingresos sea gravable bajo ciertas condiciones. Pero muchas personas todavía son capaces de recibir sus ingresos de la Seguridad Social sin tener que pagar realmente los impuestos sobre él. El factor determinante es tu nivel de ingresos.

Impuesto individual de la Seguridad Social

Si eres soltero, entonces hay un par de umbrales de ingresos que determinan qué parte de tu Seguro Social está sujeta a impuestos. Si tu ingreso es de al menos $25,000 al año, entonces hasta el 50% de tus beneficios pueden estar sujetos a impuestos. Si tus ingresos son mayores de $34,000 al año, entonces hasta el 85% de tus ingresos pueden estar sujetos a impuestos. Si estás casado y presentas una declaración conjunta y tus ingresos son de al menos $32,000, entonces hasta el 50% de tus ingresos pueden estar sujetos a impuestos. Si tus ingresos son mayores a $44,000, entonces hasta el 85% de tus beneficios del Seguro Social pueden estar sujetos a impuestos.

Impuesto sobre la Renta de la Seguridad Social

Los beneficios de la Seguridad Social se gravan como ingresos ordinarios, lo que significa que se gravan con la tasa impositiva marginal más alta del contribuyente. Además, el IRS utiliza un número llamado tu ingreso bruto ajustado modificado (MAGI, por sus siglas en inglés) para determinar tu nivel de ingresos para este cálculo. MAGI es igual a tu ingreso bruto ajustado más cualquier ingreso de intereses libre de impuestos que hayas ganado más la mitad de tu beneficio del Seguro Social. La Seguridad Social también está sujeta a impuestos a nivel estatal por algunos estados. Si vives en Colorado, Connecticut, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana, Nebraska, Nuevo México, Rhode Island, Dakota del Norte, Vermont, Utah o Virginia Occidental, ponte en contacto con tu agencia tributaria estatal para obtener detalles sobre cómo se gravan los beneficios (Virginia Occidental está eliminando gradualmente sus impuestos del beneficio para el año fiscal 2021).

Beneficios de la Seguridad Social con los hijos

También se debe tener en cuenta que si tienes un hijo que está recibiendo beneficios de Seguro Social de sobreviviente o dependiente, entonces ese dinero no cuenta para tu ingreso tributable a los efectos del cálculo de impuestos descrito anteriormente. Ese dinero solo está sujeto a impuestos si el niño tiene ingresos suficientes (de la Seguridad Social y todas las demás fuentes imponibles) para exigirle que presente su propia declaración de impuestos.

Requisitos Tributarios de la Seguridad Social

Si terminas debiendo impuestos sobre tus beneficios de la Seguridad Social, entonces puedes presentar pagos estimados trimestrales para cubrir esto o pedir a la Administración de la Seguridad Social que retenga los impuestos de tus beneficios cada mes (la gran mayoría de los contribuyentes eligen la segunda opción). En última instancia, la mayoría de los beneficiarios de la Seguridad Social están obligados a pagar impuestos sobre sus beneficios de la Seguridad Social, porque la mayoría de los jubilados de hoy también reciben ingresos de otras fuentes, como un trabajo a tiempo parcial o las distribuciones de una pensión u otro plan de jubilación. Pero aquellos para los que la Seguridad Social es la única fuente de ingresos generalmente no tienen que pagar impuestos sobre ella. Consulta con tu asesor financiero para obtener más información sobre la tributación de los beneficios de la Seguridad Social y cómo esto puede afectarte.

Cómo se gravan las preguntas frecuentes de la Seguridad Social

¿Qué es la Seguridad Social?

El Seguro Social es un programa gubernamental que proporciona beneficios de jubilación, ingresos por discapacidad, beneficios para sobrevivientes e ingresos de seguridad suplementarios para aquellos que son elegibles.

¿Quién es elegible para la seguridad social?

Como trabajador para ser elegible para los beneficios debes tener al menos 62 años (o estar discapacitado o ciego), y debes tener suficientes créditos laborales para poder optar a los beneficios.

¿Cómo se grava la seguridad social?

Los impuestos sobre tus beneficios de la seguridad social se basarán en tus ingresos combinados del año. El ingreso combinado se define como: Ingreso bruto ajustado + ingreso de intereses no tributables + 12 de tus beneficios de la Seguridad Social. En función de tus ingresos combinados para el año, el 50% o el 85% de tu beneficio de la Seguridad Social podría estar sujeto a impuestos para el año.

¿Cuál es la diferencia entre Medicare y la Seguridad Social?

Medicare es un programa de seguro de salud disponible públicamente, mientras que el Seguro Social es un programa gubernamental que proporciona beneficios de jubilación, ingresos por discapacidad, beneficios para sobrevivientes e ingresos de seguridad suplementarios para aquellos que son elegibles.