Una ganancia de capital es un aumento en el valor de un activo que se produjo con el tiempo. La diferencia entre las ganancias de capital a corto plazo y a largo plazo se encuentra dentro de la cantidad de tiempo que el activo se mantuvo antes de que se vendiera.
Contenido
¿Qué es la ganancia de capital a corto plazo?
Las ganancias de capital a corto plazo son la diferencia de precio entre el momento en que se compró un activo y el momento en que se vende. Si esta diferencia es negativa, el propietario del activo en realidad perdió dinero en lugar de obtener beneficios.
Las ganancias de capital a corto plazo se gravan a diferentes tipos dependiendo de qué tan alto sea tu ingreso, con tasas impositivas más altas que se aplican a las personas con ingresos más altos.
Las ganancias de capital a corto plazo generalmente se gravan como ingresos ordinarios, pero existe la posibilidad de que las personas de bajos ingresos tengan que pagar una tasa de impuestos más alta. Las personas con ingresos inferiores a los umbrales deben presentar el Formulario 1040 y las que estén por encima del umbral también pueden tener que presentar el Formulario 8949.
La diferencia entre las ganancias de capital a corto plazo y a largo plazo se encuentra dentro de la cantidad de tiempo que el activo se mantuvo antes de que se vendiera.
Las ganancias de capital a corto plazo resultan cuando un individuo mantiene sus activos por menos de un año antes de que se vendan, mientras que las ganancias de capital a largo plazo ocurren cuando un activo se mantiene por más de un año.
¿Qué es la ganancia de capital a largo plazo?
La ganancia de capital a largo plazo es la diferencia de precio entre el momento en que se compra un activo y el momento en que se vende. Si esta diferencia es positiva, el propietario del activo en realidad obtuvo beneficios en lugar de perder dinero.
Las ganancias de capital a largo plazo se gravan a una tasa más baja que las ganancias de capital a corto plazo, pero la diferencia en las tasas de impuestos varía dependiendo de qué tan alto sea tu ingreso.
Tanto las ganancias de capital a corto plazo como las de largo plazo se gravan como ingresos ordinarios.
Implicaciones tributarias para cada tipo de ganancia
Las ganancias de capital a corto plazo se gravan a tu tasa de impuesto sobre la renta normal, mientras que las ganancias de capital a largo plazo se gravan a una tasa más baja. Por lo tanto, si tienes unos ingresos más altos, la diferencia en los impuestos será mayor.
Para las ganancias de capital a corto plazo, así es como se completarán tus impuestos cuando envíes tu declaración antes del 17 de mayo de 2021.
Las ganancias de capital a largo plazo se gravan al 0%, 15% y 20% de la renta imponible, respectivamente.
Cómo sacar el máximo partido a tu declaración de impuestos
Puedes ahorrar dinero eligiendo cuidadosamente qué ganancias reportar.
Si tienes ganancias de capital tanto a corto plazo como a largo plazo, puedes elegir qué porcentaje de cada una informar multiplicando el monto total para ambos tipos de ganancias de capital por el número que sea más cercano a tu ratio deseado. La diferencia en las tasas de impuestos entre los dos determina cuánto dinero podrás ahorrar o perder al tomar esta decisión.
Por ejemplo, si tienes $100 en ganancia de capital a corto plazo y $200 en ganancias de capital a largo plazo, puedes optar por informar la mitad de cada tipo (50 por ciento a corto plazo y 100 por ciento a largo plazo) en lugar de informar todos ellos juntos. De esta forma podrás perder o ahorrar 20.
Si tienes más de un activo, podría ser beneficioso vender los que son a largo plazo antes de vender los que son a corto plazo.
Por ejemplo, si posees $100 en ganancias de capital a corto plazo y $300 en ganancias de capital a largo plazo, puedes optar por informar todas las de corto plazo y ninguna de las de largo plazo. Esto se traducirá en $20 menos que si hubieras informado la mitad de cada tipo de ganancia de capital.
Estos son dos escenarios para tu declaración de impuestos. La diferencia entre ellos es si incluyen o no ganancias a corto plazo, lo que podría ahorrarte hasta $ 20 dependiendo de cuánto ganes.
Si reportas ambas ganancias a corto plazo, debes pagar los impuestos a tu tasa de impuesto sobre la renta normal. Si solo reportas ganancias de capital a largo plazo, entonces debes pagar impuestos sobre esa diferencia.
Cómo evitar pagar más impuestos de los necesarios
Podría ser en tu mejor interés mantener activos con ganancias a corto plazo durante más tiempo para pagar la tasa de impuestos más baja. Si tienes pensado vender alguno de tus activos para poder ganar dinero, te conviene consultar a un profesional antes de hacerlo.
Si tienes pensado vender un activo con beneficios, será beneficioso para tu cartera si no lo vendes en el plazo de un año a partir de la compra. En cambio, debes mantenerlo por más de un año para poder recibir la diferencia en los tipos impositivos.
Por ejemplo, en el escenario anterior en el que tienes $100 en ganancias a corto plazo y $300 en ganancias a largo plazo, si lo vendes todo en un plazo de un año, entonces pagas tu tasa impositiva normal en lugar de la diferencia entre las ganancias de capital a corto plazo y a largo plazo, perderías $20.
Si mantienes el activo por más de un año, entonces pagas la diferencia entre las ganancias de capital a corto plazo y a largo plazo, ahorrarías $ 20.
Este es un ejemplo de lo que debes hacer si tienes pensado vender cualquier activo para poder ganar dinero. Debes mantener tus activos durante más de un año antes de venderlos para poder aprovechar la diferencia en los tipos impositivos.
La línea de fondo
Ya sea que tengas unos ingresos más altos o más bajos, es beneficioso aprovechar la diferencia en las tasas de impuestos entre las ganancias de capital a corto plazo y a largo plazo. Al hacer esto, puedes ahorrar hasta miles de dólares dependiendo de cuánto dinero ganes.
Si tienes pensado vender un activo con una ganancia, entonces debes mantener tus activos durante más de un año antes de venderlos para poder aprovechar la diferencia en los tipos impositivos.
Recuerda que puedes ahorrar dinero eligiendo cuidadosamente qué ganancias informar en tu declaración de impuestos. Puedes elegir qué porcentaje de cada tipo deseas incluir en función de cómo afectará a tu cartera.
¿Qué son las ganancias de capital?
Las ganancias de capital son la diferencia de precio entre un activo cuando se compró y la cantidad por la que se vende.
¿Qué es una ganancia de capital a corto plazo?
Una ganancia de capital a corto plazo es cualquier diferencia de precio que se produce en el plazo de un año a partir de la compra de un activo.
¿Qué es una ganancia de capital a largo plazo?
Una ganancia de capital a largo plazo es cualquier diferencia de precio que se produce después de un año de comprar un activo.
¿Cuáles son las implicaciones fiscales para cada tipo de ganancia?
Si optas por reportar ganancias a corto plazo, entonces pagarás tu tasa de impuesto sobre la renta normal sobre ellas. Si solo reportas ganancias a largo plazo, entonces debes pagar la diferencia en las tasas de impuestos.
¿Cómo puedo sacar el máximo partido a mi declaración de impuestos?
Al elegir cuidadosamente qué ganancias informar en tu declaración de impuestos, es posible ahorrar miles de dólares. Puedes elegir qué porcentaje de cada tipo deseas incluir en función de cómo afectará a tu cartera.