Definición de Planificación Patrimonial

La planificación patrimonial es la práctica de crear un plan de cómo la base de activos de un individuo, conocida como su patrimonio, se administrará / distribuirá / conservará después de su muerte o incapacidad.

Testamentos y Planificación Patrimonial

La creación de un testamento es un componente crucial de la planificación patrimonial. Un testamento es un documento que perfila los deseos del fallecido en lo que se refiere a su deseada distribución de activos, donaciones, divisiones entre familiares, etc. Si bien un testamento es un documento único, la planificación patrimonial también incorpora varios otros para poder asegurar y organizar de manera adecuada y legal los bienes del fallecido.

Conceptos básicos de planificación patrimonial

Un plan patrimonial básico debe tener respuestas para lo siguiente:

• ¿Qué pasará en el caso de la muerte?
• ¿Qué pasará en el caso de una discapacidad? ¿Esto será tratado como un escenario diferente?
• ¿Quiénes son tus beneficiarios?
• ¿Cómo se dividirán/distribuirán tus activos? ¿Todo irá a tus beneficiarios, o a otra parte también?
• ¿El plan incluye fondos para tus arreglos funerarios?

Documentos de Planificación Patrimonial

Un plan integral de patrimonio implica una gran cantidad de documentos financieros y legales. El pilar central del plan es la última voluntad y testamento, también llamado simplemente un testamento. Se trata de un documento legal que testimonia tus deseos (es decir, tu testamento) antes de que tu falleciera o quedara incapacitado, según corresponda. A continuación se muestra una lista más completa de los documentos comunes que se pueden encontrar en un plan integral de patrimonio:

• Testamento o fideicomiso: tu último testamento y testamento es un documento que describe tus deseos en cuanto a cómo se gestionarán tus activos después de tu muerte o incapacitación. Sin uno, no hay ningún documento legalmente exigible que registre adecuadamente tu intención. Un fideicomiso es una entidad legal que toma posesión de tu patrimonio y ejecuta tu plan deseado. El fideicomiso es administrado por un fideicomisario designado.
• Poder notarial duradero: un poder notarial duradero permite que un agente actúe en tu nombre si te vuelves incapaz de hacerlo tú mismo.
• Designaciones de beneficiarios: la designación de tus beneficiarios es importante para asegurar que tus activos pasen a los destinatarios que deseas. Muchos de tus activos, como los seguros de vida y las cuentas de jubilación, pasarán automáticamente a tus beneficiarios.
• Carta de intención: una carta de intención es simplemente un documento que se le da a un beneficiario, albacea o a otra persona que describe cómo te gustaría que se gestionara un activo en particular.
• Poder notarial para la atención médica: un poder notarial para la atención médica permite que una persona, que puede ser un miembro de la familia o alguien más, tome decisiones médicas en tu nombre si te vuelves incapaz de hacerlo tú mismo.
• Designaciones de tutela: asignar un tutor a los menores a tu cargo es fundamental si quieres asegurarte de que la persona o personas correctas se conviertan en sus tutores. Al igual que tus bienes, la tutela de tus hijos también es necesaria para documentar.

Fideicomisos de Planificación Patrimonial

Un fideicomiso en la planificación patrimonial es una entidad legal, generalmente administrada por un individuo llamado fideicomisario, que se hace cargo de tu patrimonio a tu muerte o incapacidad. El propósito del fideicomiso es asegurar que tu patrimonio sea gestionado y distribuido según tus deseos. Un fideicomiso tiene una función similar a la de un último testamento y testamento, sin embargo, tiene algunas ventajas. Los fideicomisos a menudo son irrevocables, lo que significa que una vez que obtienen tus activos, no pueden recuperarse, excepto según tu directiva al fideicomisario. Esto significa que los activos que van a un fideicomiso pueden no ser considerados parte de tu patrimonio gravable, lo que puede reducir los impuestos que pagas. Los fideicomisos también tienden a ser un poco más rápidos en la distribución de activos que un testamento, y la directiva de un fideicomiso tiene cierta superioridad legal sobre lo que está escrito en un testamento. Sin embargo, los fideicomisos también son caros de emplear, a veces cuestan miles de dólares.

¿Es mejor tener un testamento o un fideicomiso?

Un último testamento, también llamado testamento, es un documento legal que describe tus deseos para tu patrimonio a tu muerte o incapacidad. Un fideicomiso, en cambio, es una entidad legal completamente distinta, a menudo una persona, que toma la propiedad legal de tus bienes a tu muerte o incapacidad. El fideicomiso se convertirá en el propietario de tus bienes, con la responsabilidad de seguir tus últimos deseos de la mejor manera posible.

¿Cuáles son las desventajas de un fideicomiso?

Los fideicomisos tienen algunas desventajas potenciales. Están diseñados para ser irrevocables, lo que significa que una vez que un fideicomiso tenga tus activos, no se pueden recuperar. Los fideicomisos también tienden a ser costosos de emplear.

¿Qué es lo que no debes poner en tu testamento?

Instrucciones funerarias: Si bien es posible, y a menudo una buena idea, hablar de tus planes y deseos funerarios de antemano con tu ejecutor, tu último testamento no es el lugar ideal para tal información. Debido a que tu cuerpo no es parte de tu patrimonio, colocarlo bajo el control de tu patrimonio no garantiza la aplicabilidad. Procede el seguro de vida: si tu seguro de vida va a pagar una cantidad de dinero a tus beneficiarios, no necesitas incluir esto en tu testamento. El pago será a cargo de la compañía de seguros. Fondos de jubilación: Al igual que con el seguro de vida, si tu cuenta de jubilación ya está configurada para pagar a tus beneficiarios después de tu fallecimiento, no es necesario que esté incluida en tu testamento.

Preguntas frecuentes sobre planificación patrimonial

¿Se requiere un testamento?

Si bien un testamento no es técnicamente un requisito, es útil. Si pasas sin un testamento, se te conoce como «intestado». Si pasas intestate, tus activos están sujetos a las leyes del estado en el que pasas. Si hay un individuo que no deseas recibir activos, o un individuo que quieres recibir un activo específico, y pasas sin un testamento, el estado puede hacer y hacer cumplir una decisión diferente.

¿Cómo puedo evitar mejor lidiar con los impuestos sobre el patrimonio?

Puedes deducir algunos gastos de tu patrimonio bruto para reducir la cantidad de impuestos sobre el patrimonio que debes al estado. Algunas donaciones caritativas, gastos funerarios y dinero puesto en un fideicomiso irrevocable son ejemplos de gastos deducibles.

¿Qué pasa si mi confianza está en disputa?

Los fideicomisos se rigen por las leyes estatales. Como tal, hay límites sobre qué disputas se pueden imponer a un fideicomiso. Por lo general, si hay una circunstancia en la que una persona se vería perjudicada o sufriría un daño inmediato en caso de que se promulgue el fideicomiso, puede que dispute el fideicomiso. Esto es especialmente cierto si los términos de un fideicomiso se contradicen o se vuelven imposibles de hacer cumplir.

¿Cuáles son algunos documentos comunes en la planificación patrimonial?

Los documentos para considerar la posibilidad de formar parte de la planificación de tu patrimonio incluyen un testamento o un fideicomiso (quizás ambos), un poder notarial duradero, las designaciones de beneficiarios, una carta de intención, un poder notarial para la atención de la salud y las designaciones de tutoría.

¿Qué no debería ir en tu testamento?

Los artículos que generalmente se aconseja tratar fuera de un testamento son las instrucciones del funeral, los ingresos del seguro de vida y los fondos de jubilación.