Una bolsa 1035 es una disposición en el código tributario que permite a una persona transferir una anualidad existente a otra aseguradora con calificaciones deficientes u otros problemas en un nuevo contrato emitido por una compañía de transporte financieramente sólida sin pagar impuestos sobre ninguna ganancia.
Esto también se puede usar para transferir un contrato de anualidad existente a una cuenta IRA o para intercambiar ciertos tipos de contratos de cambio 1035.
Contenido
¿Por qué necesito saber sobre la bolsa 1035?
Si posees un contrato de cambio 1035 existente, esta disposición puede ahorrarte dinero al evitar los impuestos sobre las ganancias.
Por ejemplo, si posees una anualidad de cambio de 1035 por valor de $100,000 y tu nueva anualidad de cambio de 1035 solo vale $85,000 cuando retiras dinero 10 años después, el impuesto del 10% sobre la ganancia de $15,000 no se aplica.
También evitas pagar impuestos en las bolsas 1035 si estás transfiriendo el contrato de cambio 1035 a una cuenta IRA.
Por ejemplo, si posee una anualidad de cambio de 1035 con una base de $ 40,000 y el contrato de cambio de 1035 vale $ 100,000 cuando se refinancia 10 años después, el impuesto del 10% sobre la ganancia de $ 60,000 no se aplica porque el contrato de cambio de 1035 se transfirió a una cuenta IRA.
Los intercambios 1035 también se utilizan para muchos otros propósitos, que incluyen, entre otros, las anualidades de regalo, la reubicación de la anualidad de cambio 1035 a otro estado si te estás mudando o te estás retirando, y los intercambios 1035 para cónyuges después de la muerte del primer cónyuge que tenía un contrato de intercambio 1035 existente.
¿Quién califica para la Bolsa 1035?
La bolsa 1035 está disponible para cualquier persona de cualquier categoría de ingresos o impuestos. No son solo para las personas mayores.
Son utilizados por muchas personas diferentes en varias etapas de sus vidas interesadas en transferir una bolsa 1035 existente a otro contrato para mejores términos o en una IRA tradicional para aprovechar el crecimiento con impuestos diferidos.
Sin embargo, la bolsa 1035 proporciona una multa del 10% en los retiros anticipados, por lo que los contratos de cambio 1035 no son apropiados para los inversores que tienen un requisito de pagar los pagos de anualidad antes de los 59 12 años.
La bolsa 1035 tampoco suele estar disponible para los jubilados porque deben tener más de 70 años y medio de edad.
¿Quién puede ayudarme con mi exchange 1035?
1035 El cambio puede ser complicado y los errores son costosos.
La razón por la que esto se hace mejor por profesionales de impuestos como contadores, planificadores financieros o abogados es que los intercambios 1035 requieren un conocimiento profundo de las normas y regulaciones y su interpretación.
¿Cómo funciona el Exchange 1035?
Puedes transferir un contrato de cambio 1035 existente a otro contrato o IRA siguiendo las normas y rellenando varios formularios de cambio.
1035 reglas de cambio incluyen pero no se limitan a:
-El nombre del cedente (la persona que transfiere su cambio 1035) y del cesionario (la persona que recibe el cambio 1035);
-La fecha de transferencia;
-El valor justo de mercado (FMV) de cada contrato de cambio 1035 en la fecha de la bolsa 1035;
-Pagos brutos y de anualidad neta realizados en virtud de cada contrato por cada año imponible desde el 1 de enero hasta la fecha de la bolsa 1035;
Después de transferir tu cambio 1035 existente a otro contrato o una cuenta IRA, es importante realizar un seguimiento de tu base de impuestos de cambio.
La base del impuesto de cambio 1035 debe transferirse a tu beneficiario de cambio o propietario de la anualidad de cambio (la persona que recibirá los pagos de cambio 1035) cuando mueras.
Errores comunes al hacer una bolsa 1035
Los siguientes son errores comunes que cometen los propietarios de las bolsas 1035:
-No poner por escrito el contrato;
– No transferir la anualidad de la bolsa 1035 a una cuenta IRA si califica como una bolsa 1035;
– Dejar dinero en el contrato de cambio original 1035, lo que significa que no lograrás el aplazamiento de impuestos sobre esas ganancias;
– Hacer el contrato de cambio 1035 sin que se retenga el 10% para propósitos de 1035 cambios.
Cómo evitar errores comunes al hacer una bolsa 1035
Los siguientes son factores a tener en cuenta para evitar errores al hacer una bolsa 1035:
– Asegúrate de que tu cambio 1035 con el propietario original esté documentado por escrito para la fecha de transferencia;
-No firme su contrato de cambio 1035 hasta después de que lo haya transferido a otro contrato de cambio 1035 o IRA;
-No cambiar 1035 en efectivo u otros activos 1035 intercambios en lugar de la anualidad de cambio 1035.
Línea de fondo
El cambio 1035 puede ser un poco complicado. Sin embargo, esta disposición ofrece una forma única de ampliar sus opciones de cambio 1035.
Esto te permite mover 1035 contratos de cambio de una empresa a otra o a una cuenta IRA si el contrato califica.
Antes de hacer esto, la bolsa 1035 se realiza mejor con la ayuda de profesionales de impuestos porque esto requiere un conocimiento profundo de sus normas y regulaciones.
¿Qué es el exchange 1035?
La bolsa 1035 permite a los propietarios transferir su contrato a otra empresa o a una cuenta IRA.
¿Cómo beneficia a los clientes de la bolsa 1035?
La bolsa 1035 permite a los propietarios mantener el contrato con la misma empresa a pesar de que la bolsa 1035 ha madurado. El cambio 1035 también se puede transferir a una cuenta IRA sin que se retenga el 10% para propósitos de cambio 1035.
¿Se puede hacer un cambio 1035 de una cuenta IRA a otra cuenta IRA?
Sí, se pueden hacer 1035 intercambios de una cuenta IRA a otra cuenta IRA. 1035 cambio debe cumplir con los requisitos que incluyen estar por escrito y ser transferido por la fecha de transferencia.
¿Cuáles son los errores más comunes que cometen los propietarios de las casas de cambio 1035?
No poner por escrito el contrato, hacer el contrato de cambio 1035 sin que se retenga el 10% para propósitos de cambio 1035, y dejar dinero en el contrato de cambio 1035 original son errores comunes que cometen los propietarios de cambio.
¿Cómo evitar errores comunes al hacer un intercambio 1035?
Antes de hacer el contrato, la bolsa 1035 se realiza mejor con la ayuda de profesionales de impuestos porque esto requiere un conocimiento profundo de sus normas y regulaciones.