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¿Qué es una cuenta IRA Roth?
Una cuenta IRA Roth es una cuenta de jubilación que se diferencia de una cuenta IRA tradicional en algunas formas clave. Las contribuciones a una cuenta IRA Roth se realizan con dólares después de impuestos, lo que significa que no obtienes una rebaja de impuestos inmediata de la manera en que lo harías con una contribución IRA tradicional. Sin embargo, las distribuciones calificadas de una cuenta IRA Roth son 100% libres de impuestos. Eso es una gran ventaja en la jubilación, cuando se te puede cobrar un impuesto sobre tus retiros de una cuenta IRA tradicional. Además, puedes contribuir más a una cuenta IRA Roth que a una cuenta IRA tradicional. Los límites de contribución anual de Roth IRA son muy superiores a los de las cuentas IRA tradicionales. Y a diferencia de un 401 (k) u otros planes de jubilación en el lugar de trabajo, se te permite contribuir a una cuenta IRA Roth a cualquier edad. Eso significa que si no comenzaste a ahorrar para la jubilación hasta los 40 años, aún puedes abrir una cuenta IRA Roth y hacer contribuciones.
Distribuciones cualificadas
Una distribución calificada se hace después de que el propietario de la Roth IRA haya alcanzado 59.5 o se convierta en discapacitado permanente, o haya fallecido. Estos miembros han tenido su Roth IRA abierta durante al menos cinco años antes de ser elegibles para una distribución calificada. Además, no deben haber recibido otras distribuciones durante el año de su distribución calificada. La distribución tiene que realizarse directamente desde el IRA Roth. Puedes tomar una distribución calificada de tu Roth IRA sin incurrir en ninguna obligación tributaria o una multa del 10% sobre la cantidad distribuida. Por ejemplo, si tienes más de 59.5 años y necesitas $6,000 para un pago inicial de tu casa, puedes retirarlo de tu IRA Roth sin penalización.
Distribuciones no calificadas
Una distribución no calificada se hace en cualquier otro momento que los detallados para las distribuciones calificadas. Además, para ser una distribución no calificada, la distribución no debe cumplir con los requisitos de una distribución calificada. Las distribuciones no calificadas están obligadas al impuesto sobre la renta y, para los propietarios de cuentas IRA Roth menores de 59,5 años, pueden estar sujetas a una multa por retiro anticipado del 10%. Las distribuciones no calificadas de una cuenta IRA Roth generalmente están sujetas al impuesto sobre la renta ordinario sobre las ganancias y la multa por retiro anticipado del 10%. Las excepciones incluyen:
- La distribución es para la compra de una vivienda por primera vez.
- La distribución es para gastos médicos que superen el 7.5% del ingreso bruto ajustado del contribuyente.
- La distribución se utiliza para pagar las primas del seguro de salud mientras el contribuyente está en paro.
- La distribución se debe a un impuesto del IRS.
- La distribución es para un reservista cualificado.
- La distribución se utiliza para cubrir los gastos de la educación superior.
- La distribución forma parte de una serie de pagos periódicos sustancialmente iguales.
Implicaciones fiscales de las distribuciones calificadas y no calificadas
Como se mencionó anteriormente, las distribuciones calificadas están exentas del impuesto sobre la renta y las tarifas de penalización del 10%. Las distribuciones no calificadas están sujetas al impuesto sobre la renta y a las tarifas de penalización del 10% a menos que se aplique una excepción. Esta es una distinción importante que los propietarios de Roth IRA deben tener en cuenta al planificar la jubilación. Además, considera que las distribuciones de una cuenta IRA Roth pueden satisfacer las excepciones de la multa por retiro anticipado para cualquier cuenta de jubilación calificada. Esto incluye los 401(k) y las cuentas IRA tradicionales y las pensiones. Sin embargo, solo ciertos tipos de cuentas que no sean de Roth se pueden usar para cumplir con las excepciones de retiro anticipado para las cuentas IRA Roth.
¿Cuándo puedo hacer una distribución de Roth IRA calificada o no calificada?
Cuanto antes empieces una cuenta IRA Roth, más tiempo tiene para crecer y acumularse. Esta es la razón por la que abrir una cuenta IRA Roth en tu adolescencia o en tus 20 años probablemente te dará una ventaja significativa en los ahorros para la jubilación sobre comenzar uno cuando tengas 30 o 40 años. Las reglas para las distribuciones Roth IRA son flexibles, pero no están diseñadas para proporcionar ingresos de jubilación antes de que el propietario de la cuenta cumpla 5912. Esta es la razón por la que tomar distribuciones calificadas en tus 20 o 30 años puede ser un movimiento inteligente para comenzar a ahorrar para la jubilación. Como siempre, es importante consultar con un asesor financiero para crear un plan de jubilación que satisfaga tus necesidades específicas.
Reflexiones finales
Una cuenta IRA Roth puede ser una parte importante de tu plan de ahorro para la jubilación. Ofrece crecimiento libre de impuestos y distribuciones calificadas, lo que puede ayudarte a evitar pagar impuestos sobre el dinero que retiras durante la jubilación. Es crucial entender la diferencia entre las distribuciones de Roth IRA calificadas y no calificadas, ya que esto puede afectar significativamente los impuestos que pagas en tus ahorros de jubilación. Además, asegúrate de consultar con un asesor financiero para crear un plan de jubilación que satisfaga tus necesidades específicas. Los asesores financieros están disponibles para responder preguntas y proporcionar orientación sobre las mejores maneras de usar tu cuenta Roth IRA durante la jubilación.
¿Qué es una cuenta IRA Roth?
Una cuenta IRA Roth es un plan de jubilación individual establecido para proporcionar ingresos de jubilación para el contribuyente. Las aportaciones a la cuenta se realizan con dólares después de impuestos, y las ganancias de inversión crecen libres de impuestos. Para poder ser elegible para una cuenta IRA Roth, tu ingreso bruto ajustado generalmente debe estar por debajo de ciertos límites.
¿Qué son las distribuciones calificadas?
Las distribuciones calificadas están exentas del impuesto sobre la renta y de las tasas de penalización del 10%. Sin embargo, si comienzas a tomar distribuciones no calificadas antes de los 5912 años, puede aplicarse la multa por retiro anticipado del 10%. Cuando el propietario del Roth IRA cumpla 5912 años o más, entonces no se impondrán sanciones a ninguna forma de distribución.
¿Qué son las distribuciones no calificadas?
Las distribuciones no calificadas no están exentas del impuesto sobre la renta y las tasas de penalización del 10%. La multa por retiro anticipado del 10% puede aplicarse si la distribución se realiza antes de los 5912 años, incluso si se trata de una distribución calificada.
¿Cuáles son las implicaciones fiscales de las distribuciones de Roth IRA calificadas y no calificadas?
Las distribuciones calificadas están exentas del impuesto sobre la renta. Las distribuciones no calificadas están sujetas tanto al impuesto sobre la renta como a las tarifas de penalización del 10% a menos que se aplique una excepción.
¿Cuándo puedo hacer una distribución de Roth IRA calificada o no calificada?
El propietario de una cuenta IRA Roth debe tener al menos 5912 años de edad para tomar cualquier forma de distribución calificada sin penalización. Las distribuciones no calificadas antes de los 5912 años pueden incurrir en una multa por retiro anticipado del 10%, incluso si se trata de una distribución calificada.