Un fideicomisario sucesor es una persona que ha sido nombrada para hacerse cargo de la gestión de un fideicomiso después de que el fideicomisario principal muere, se vuelve incapaz de servir como fideicomisario o renuncia. Los fiduciarios sucesores también se llaman Representantes Personales Sucesores y Ejecutores Sucesores.
Contenido
¿Quién puede ser nombrado como fideicomisario sucesor?
Los Representantes Personales Sucesores y los Ejecutores Sucesores suelen ser familiares o amigos del creador del fideicomiso original. Estas son algunas opciones a considerar al seleccionar un Fideicomisario Sucesor:
- Los hijos adultos u otros familiares
- Cerrar amigos de la familia
- Un asesor financiero o profesional de impuestos
- Un abogado de Planificación Patrimonial
- Una empresa de confianza
¿Cuáles son las responsabilidades de un fideicomisario sucesor?
El Fideicomisario Sucesor está legalmente obligado a desempeñar las funciones descritas en un Acuerdo de Fideicomisario Sucesor. Al aceptar el papel de Fideicomisario Sucesor, los Representantes Personales Sucesores y los Ejecutores Sucesores aceptan la plena responsabilidad de los activos, pasivos y distribuciones del fideicomiso de acuerdo con el testamento u otro documento de gobierno. Estas son las principales responsabilidades de un Fideicomisario Sucesor:
- Toma posesión de los activos del fideicomiso
- Prepara, firma y presenta todas las declaraciones de impuestos necesarias
- Manejar la administración de las cuentas del Fideicomisario Sucesor para los impuestos y las tasas testamentarias
- Crear o actualizar las cuentas de Representante Personal Sucesor o Ejecutor Sucesor según sea necesario
- Decisiones de inversión en relación con el principal del fideicomiso y las distribuciones de ingresos
- Distribución del principal del fideicomiso a los beneficiarios como se describe en el Acuerdo del Fideicomisario Sucesor
¿Por qué elegir un Fideicomisario Sucesor para tu Fideicomiso?
El proceso de sucesión es rápido, fácil y puede proteger tu confianza de los costos judiciales innecesarios o del tiempo perdido por una posible acción legal. Estas son algunas razones por las que debes elegir a los Representantes Personales Sucesores y a los Ejecutores Sucesores para tu fideicomiso:
- La designación de los fideicomisarios sucesores preserva el proceso de sucesión al permitir que elijas un fideicomisario sucesor, en lugar de dejarlo al azar o por defecto a la decisión de otra persona.
- Tener los Representantes Personales Sucesores y las cuentas del Ejecutor Sucesor actualizadas y listas para usar en cualquier momento garantiza que la Sucesión se lleve a cabo sin costos judiciales innecesarios ni demoras.
- Las tarifas de la sucesión y los impuestos del fideicomiso se pueden acumular rápidamente cuando los Representantes Personales Sucesores y las cuentas del Ejecutor Sucesor no se crean por adelantado.
- La distribución puede ser confusa cuando los Representantes Personales Sucesores y los Ejecutores Sucesores no están tomando las medidas apropiadas en las cuentas del Fideicomisario Sucesor.
Proceso de sucesión
Hay dos partes en la sucesión: la planificación de la sucesión y la creación de la sucesión. Así es como funcionan las Sucesiones:
Paso 1: Planificación de la sucesión
La planificación de la sucesión se trata de elegir un Representante Personal Sucesor o Ejecutor Sucesor para tu fideicomiso. La planificación de la sucesión debe discutirse con tu fideicomisario sucesor, preferiblemente antes de cualquier evento de sucesión.
Paso 2: Creación de sucesión
Cuando mueres, te vuelves enfermo o incompetente, o renuncias como fideicomisario, se activa la creación de sucesión. La creación de sucesión es la cuenta de Fideicomisario Sucesor que se crea para que los Sucesores se hagan cargo de las responsabilidades del fideicomiso una vez que mueran, se enfermen o sean incompetentes, o renuncien como fideicomisarios.
Pasos 3: Proceso de sucesión
El Proceso de Sucesión Después de que se lleve a cabo la creación de la Sucesión, los Representantes Personales Sucesores y los Ejecutores Sucesores podrán hacerse cargo de las responsabilidades de la cuenta Fiduciaria Sucesora. Los eventos de sucesión pueden suceder rápidamente, en el plazo de unos días o semanas después de tu muerte, enfermedad o renuncia como fideicomisario. Un Representante Personal Sucesor y un Ejecutor Sucesor deben ser nombrados en el fideicomiso original para que se lleve a cabo la Sucesión. Si no han sido designados como Sucesores, entonces la ley estatal designará a una persona apropiada como Sucesor Representante Personal y Sucesor Ejecutor.
Elegir y nombrar a un fideicomisario sucesor
La planificación de la sucesión es importante. Aquí tienes una lista de verificación del Fideicomisario Sucesor para ayudarte a elegir y a nombrar a los Representantes Personales Sucesores y a los Ejecutores Sucesores:
- Elegir dos o más Representantes Personales Sucesores o Ejecutores Sucesores
- Nombre Sucesor Representante Personal y Cuentas de Sucesor Ejecutor en el documento de fideicomiso original
- Reúnete con tus Sucesores para hablar sobre la planificación de la sucesión
- Crear cuentas de Fideicomisario Sucesor para que los Sucesores se hagan cargo de las responsabilidades de Sucesión en el momento de la muerte, enfermedad o renuncia
- Revisar anualmente las cuentas de Sucesor Representante Personal y Sucesor Ejecutor con tus Sucesores
Beneficios Cuando te Conviertes En Un Fideicomisario Sucesor
Hay muchos beneficios y ventajas que vienen con los roles de Fideicomisario Sucesor. Estas son algunas de ellas:
- Uno de los beneficios de convertirse en un Fideicomisario Sucesor es la planificación de la sucesión. Los Sucesores llegan a elegir Fideicomisarios Sucesores y eventos de Sucesión.
- Otro de los beneficios de convertirse en un Fideicomisario Sucesor es la flexibilidad. Los sucesores pueden cambiar a los representantes personales sucesores y a los ejecutores sucesores, distribuir los activos o distribuir las cuentas según sea necesario para diferentes circunstancias
- Los sucesores también tienen la opción de aumentar las distribuciones, disminuir las distribuciones y cambiar las responsabilidades de sucesión a representantes personales sucesores y ejecutores sucesores.
La línea de fondo
Elegir y nombrar a los fideicomisarios sucesores hoy garantiza que los eventos de sucesión se desarrollarán sin problemas mañana. La sucesión es una importante responsabilidad del Fideicomisario Sucesor a tomar en serio. Un Representante Personal Sucesor y un Ejecutor Sucesor deben ser nombrados en el fideicomiso original para que se produzca la Sucesión. Si no han sido designados como Sucesores, entonces la ley estatal designará a una persona apropiada como Sucesor Representante Personal y Sucesor Ejecutor.
¿Qué es un Fideicomisario Sucesor?
Los fideicomisarios sucesores se nombran como parte del documento de fideicomiso original. La sucesión sucede automáticamente cuando los sucesores se hacen cargo de las responsabilidades de sucesión según lo indiquen las instrucciones del fideicomiso.
¿Qué son las responsabilidades del Fideicomisario Sucesor?
Los representantes personales sucesores pueden distribuir los activos del fideicomiso, los ejecutores sucesores Los deberes de sucesión que incluyen realizar cualquier cambio en las cuentas o distribuciones según lo indiquen las instrucciones del Fideicomisario sucesor.
¿Por qué elegir un Fideicomisario Sucesor?
Los Sucesores pueden hacer cambios en las cuentas o distribuciones a medida que ocurren los eventos de Sucesión y los Sucesores mantienen el control de la planificación de Sucesión.
¿Quién puede ser un Fideicomisario Sucesor?
Cualquier Sucesor que haya sido nombrado en el documento del fideicomiso por el creador del fideicomiso puede convertirse en un Fideicomisario Sucesor si cumple con los criterios del Fideicomisario Sucesor de tener 18 años o más, ser competente para asumir los deberes de un fideicomisario y actuar de buena fe.