Un plan 457(b) es una contribución definida, un plan de ahorro para la jubilación con impuestos diferidos que ofrecen los empleadores del gobierno estatal y local. Este plan está disponible solo para empleados del sector público y ciertos tipos de organizaciones exentas de impuestos. Permite que el empleado aporte un cierto porcentaje de sus ingresos sobre una base antes de impuestos, lo que significa que no tiene que pagar ningún impuesto sobre él hasta que retire el dinero. Dado que las aportaciones a un plan 457(b) son antes de impuestos, esto significa que no tienes que pagar impuesto sobre la renta sobre el dinero que aportas. Las ganancias de tus aportaciones crecen con impuestos diferidos hasta que los retires en la jubilación.

Cómo funciona el plan 457(b)

Cuando te inscribes en un plan 457(b), tu empleador aportará automáticamente un porcentaje de tu salario al plan. También puedes optar por aportar tú mismo, y tienes la opción de aportar tanto o tan poco como quieras.

¿Quién es elegible para inscribirse en un plan 457(b)?

Todos los ciudadanos de los Estados Unidos son elegibles para inscribirse en un plan 457(b) si están empleados por el gobierno estatal y local. Si tienes varios trabajos, solo se te permite tener una cuenta 457(b). Las aportaciones que te haga tu empleador no dependen de la cantidad de dinero que deposites en tu cuenta cada mes. Ejemplos de los empleados elegibles para este plan son:

• Agentes de policía
• Bomberos
• Profesores
• Enfermeras
• Paramédicos
• Empleados municipales, como trabajadores de saneamiento
• Funcionarios de gobierno

¿Quién puede contribuir a tu cuenta de 457(b)?

Solo tú y tu empleador pueden aportar dinero a tu cuenta de 457(b). Sin embargo, puedes dar acceso a tu cuenta a otra persona mientras aún estás trabajando. Por ejemplo, supongamos que comienzas un plan 457(b) cuando tienes 25 años y luego te casas cuando tienes 40. No tendrías que elegir quién será el dueño de la cuenta hasta que te retires. Esto significa que puedes dar a tu cónyuge acceso a tu plan 457(b) sin tener que pagar ninguna penalidad o impuestos. Las aportaciones tanto del empleado como del familiar con acceso están sujetas a los límites anuales.

¿Cuánto puedes aportar a tu plan 457(b)?

Para 2020, el límite de contribución de 457 (b) es de $ 19,500 para los menores de 50 años, con un límite de contribución de recuperación opcional de $ 6,500 para los de 50 años o más. Además, los empleados que estén dentro de los tres años de la edad de jubilación según lo especificado en el plan pueden hacer contribuciones especiales 457(b). Si calificas para esto en 2020, puedes contribuir hasta el doble del límite anual, que es de $39,000.

¿Cuándo se puede retirar el plan 457(b)?

Puedes retirar tus aportaciones del 457(b) en cualquier momento sin penalización cuando llegues a la edad de jubilación. Sin embargo, si sacas las ganancias antes de los 59 años y medio, tendrás que pagar un impuesto adicional del diez por ciento sobre esos retiros, así como los intereses. Además, a pesar de que no tendrás que pagar ningún impuesto o penalidad por retirar tus aportaciones, sí que tienes que pagar impuestos sobre las ganancias que formen parte del retiro. Debes comenzar a retirarte de tu plan 457(b) cuando cumplas 70 años y medio, a menos que todavía estés empleado por la organización de presentación de impuestos que patrocina el plan 457(b). Si este no es el caso, puedes seguir aplazando los retiros hasta que te retires.

457(b) Reglas de Retirada

Al retirar tus aportaciones 457(b), tienes tres opciones:

• Un retiro completo, que incluye tanto las aportaciones como las ganancias.
• Un retiro de cotización, que incluye solo tus aportaciones y no las ganancias.
• Un retiro de ganancias, que incluye solo las ganancias y no las aportaciones.

El plan 457(b) no viene con penalizaciones por retiro anticipado si dejas tu trabajo. Por lo tanto, si necesitas retirarte de tus contribuciones de 457(b) antes de cumplir los 59,5 años y has dejado el trabajo que te proporcionó el 457(b), no tienes que preocuparte por nada.

Pros de 457(b) Plan

Hay algunos beneficios de inscribirse en un plan 457(b):

Pre-impuesto

El principal beneficio es que las aportaciones a un plan 457(b) son antes de impuestos, lo que significa que no tienes que pagar impuesto sobre la renta por el dinero que aportas. Esto puede reducir tus ingresos imponibles, y también puede ahorrarte dinero en impuestos.

Impuestos diferidos

Un plan 457(b) es que las ganancias crezcan con impuestos diferidos hasta que las retires, lo que puede ayudar a que tu dinero crezca más rápido. Esto significa que no tienes que pagar ningún impuesto sobre el dinero que ganas con tus inversiones hasta que te retires y empieces a retirarlo.

Muchos empleadores igualan las aportaciones

Otro beneficio es que muchos empleadores igualarán un porcentaje de tus aportes. Esto significa que por cada dólar que aportes, tu empleador también aportará un dólar, por lo que tu dinero crecerá más rápido.

Contras del Plan 457(b)

También hay algunas desventajas de inscribirse en un plan 457(b):

Falta de flexibilidad

El principal inconveniente es que si sales de tu empleador, no puedes llevarte el dinero contigo a menos que lo muevas a otra cuenta 457(b) o lo liquides en una cuenta IRA u otra cuenta de jubilación. Esto puede ser un problema si cambias de trabajo o te retiras antes de cumplir 59 años y medio.

Opciones de inversión restringidas

Otra desventaja es que las opciones de inversión suelen ser más limitadas que las que encontrarías en otros tipos de cuentas de jubilación, como las 401(k)s.

Distribuciones obligatorias a los 70 años 1/2

La última desventaja es que debes comenzar a retirarte de tu plan 457(b) a los 70 años y medio, ya sea que sigas trabajando o no. Esto puede ser un problema si aún no necesitas el dinero o si quieres mantenerlo invertido por más tiempo.

La línea de fondo

Un plan 457(b) es un tipo de plan de retiro disponible solo para empleados del sector público y ciertos tipos de organizaciones exentas de impuestos. Tiene varios beneficios, incluyendo ser pre-impuesto, con impuestos diferidos, y que contiene muchas opciones de inversión para que los empleadores elijan. Sin embargo, también viene con algunas restricciones para retirar el dinero, como no poder llevarlo contigo si dejas tu trabajo antes de los 59,5 años. En general, el plan 457(b) es una buena opción para los empleados que desean ahorrar para la jubilación y hacer que su dinero crezca libre de impuestos.

¿Qué es un plan 457(b)?

Un plan 457(b) es un tipo de cuenta de retiro disponible solo para empleados del sector público y ciertos tipos de organizaciones exentas de impuestos. Permite que el empleado aporte un cierto porcentaje de sus ingresos sobre una base pretributaria.

¿Cómo funciona un plan 457(b)?

Un plan 457(b) permite que el empleado aporte un cierto porcentaje de sus ingresos sobre una base antes de impuestos. Las aportaciones y las ganancias son con impuestos diferidos hasta que te retires y empieces a retirarlas.

¿Cuándo debo inscribirme en un plan 457(b)?

Si ya trabajas para un empleador del sector público, la incorporación a su plan de jubilación suele ser la mejor opción. Si no lo haces, entonces sería mejor que revises otras opciones antes de decidir si te registras o no en las contribuciones de 457(b).

¿Quién puede contribuir a mi cuenta de 457(b)?

Los empleados pueden contribuir a una cuenta 457(b), y en muchos casos, los empleadores también igualarán las contribuciones de los empleados.

¿Pros y contras de los planes 457(b)?

Las ventajas de un plan 457(b) son que está pre-impuesto y con impuestos diferidos. Las desventajas son que puede ser menos flexible que otros planes de jubilación y que estás obligado a comenzar a retirar dinero a los 70 años y medio.