Una distribución mínima requerida, o RMD, es la cantidad mínima de dinero que se debe retirar de una IRA tradicional, IRA SIMPLE o SEP por los propietarios y participantes de la edad de jubilación para evitar consecuencias tributarias.
A partir de 2020 la edad en la que un titular de cuenta debe comenzar los retiros mínimos es de 72 años, aunque algunos planes calificados permiten a los titulares de cuentas diferir la realización de retiros hasta después de que realmente se retiren.
Contenido
Cómo calcular el RMD
Para calcular el RMD de una cuenta de jubilación, sigue estos pasos:
- Toma el saldo de la cuenta al 31 de diciembre del año anterior
- El IRS tiene un conjunto de hojas de cálculo que contienen tablas de cálculo que corresponden a diferentes escenarios y edades de los titulares de cuentas. Busca el que corresponda a tu situación y fecha de nacimiento para encontrar tu factor de distribución. Este número suele oscilar entre 27,4 y tan bajo como 1,9
- Dividir el saldo de la cuenta por el número de distribución para obtener el RMD
Ejemplo de RMD
Por ejemplo, supongamos que un jubilado tiene un saldo de cuenta de 200.000 dólares y un factor de distribución de 20.
Esto significa que su RMD es de $ 200,000 / 20, o $ 10,000. Cada año después de los 72 años, este titular de la cuenta debe retirar al menos 10.000 dólares de su cuenta, aunque puede que se retiren más si lo desea.
Estrategias para minimizar o eliminar las RMD
A medida que aumentan los RMD de tu cuenta, pueden llegar a tener una factura de impuestos bastante alta porque son tratados como ingresos ordinarios por el IRS a efectos de impuestos.
Puedes adoptar estrategias para minimizar o eliminar por completo los RMD y así reducir tus obligaciones tributarias. A continuación se describen tres estrategias de este tipo.
1. Transferir fondos a una cuenta Roth IRA: puedes transferir los fondos restantes de tu cuenta de jubilación existente a una cuenta Roth IRA, que no tributa las distribuciones porque las inversiones en la cuenta se realizan con ingresos después de impuestos.
La advertencia a esta transferencia es que la cuenta Roth IRA debe haber estado abierta durante cinco años o más y debes llevar los gastos de una conversión Roth. Siempre es buena idea consultar con un abogado o un abogado de impuestos antes de adoptar esta estrategia.
2.Manteniéndose Empleado Después de los 72: Las personas que aún están trabajando después de los 72 años y no poseen más del 5% de una empresa no están obligadas a tomar RMD. La advertencia a esta regla es que todavía estás pendiente de las distribuciones de cuentas 401(k) de un empleador anterior si las has guardado en una cuenta separada.
3. Hacer Donaciones QCD: Donaciones Caritativas Calificadas (QCD), que reducen el ingreso general para los titulares de cuentas, se instituyó en 2015.
Bajo esta regla, tus contribuciones a una organización benéfica calificada, una que sea examinada y definida como tal por el IRS, se pueden deducir de tu ingreso general. Estas donaciones pueden hacer que pases de una categoría impositiva más alta a un peldaño más bajo y reducir tus obligaciones tributarias generales.
¿Qué significa RMD?
RMD significa distribución mínima requerida.
¿Qué es la distribución mínima requerida?
Una distribución mínima requerida, o RMD, es la cantidad mínima de dinero que se debe retirar de una IRA tradicional, IRA SIMPLE o SEP por los propietarios y participantes de la edad de jubilación para evitar consecuencias tributarias.
¿Cuándo debe un inversor llevar sus distribuciones mínimas exigidas?
A partir de 2020, la edad en la que el titular de una cuenta debe comenzar a realizar retiros mínimos es de 72 años, aunque algunos planes calificados permiten a los titulares de cuentas diferir la realización de retiros hasta después de que realmente se retiren.
¿Cómo calcular un RMD de los inversores?
Para calcular el RMD de una cuenta de jubilación, primero toma el saldo de la cuenta al 31 de diciembre del año anterior. El IRS tiene un conjunto de hojas de cálculo que contienen tablas de cálculo que corresponden a diferentes escenarios y edades de los titulares de cuentas. Busca el que corresponda a tu situación y fecha de nacimiento para encontrar tu factor de distribución. Este número oscila típicamente entre 27,4 y tan bajo como 1,93. Divide el saldo de la cuenta por el número de distribución para obtener el RMD.
¿Qué es un ejemplo del RMD?
Por ejemplo, supongamos que un jubilado tiene un saldo de cuenta de 200.000 dólares y un factor de distribución de 20. Esto significa que su RMD es de $ 200,000 / 20, o $ 10,000. Cada año después de los 72 años, este titular de la cuenta debe retirar al menos 10.000 dólares de su cuenta, aunque puede que se retiren más si lo desea.