Los Planes de Ahorro de Ahorro (TSP, por sus siglas en inglés) son planes de jubilación de contribución definida para empleados federales y miembros de los servicios uniformados. Son administrados por la Junta Federal de Inversiones de Ahorro para la Jubilación y son parte del sistema del Sistema Federal de Jubilación de Empleados (FERS).

Los participantes en los PST pueden elegir entre quince fondos de perfiles de riesgo variables para inversión. Los TSP tienen bajos costos operativos y van acompañados de riesgos relativamente menores en comparación con otros planes de jubilación. Las ventajas de los TSP son sus beneficios fiscales y los altos límites de cotización. Las desventajas de los TSP son que ofrecen una selección relativamente conservadora de instrumentos para inversiones.

Conceptos básicos de los planes de ahorro de ahorro de segunda mano

Con 5.9 millones de participantes a partir de enero de 2021, los TSP son los planes de contribución definida más grandes del mundo. Están disponibles tanto para los civiles como para los miembros uniformados. La intención detrás de los planes es replicar los elementos de un plan 401(k) del sector privado dentro de un entorno gubernamental. Los participantes de TSP pueden transferir 401 (k) y los planes de jubilación individuales a TSP, cuando cambien los trabajos del sector privado a los empleos del gobierno, y viceversa.

Contribuciones del plan de ahorro de Thrift

Los TSP son planes de aportes definidos, lo que significa que los rendimientos de los planes dependen de las aportaciones que se hagan a él. A partir de octubre de 2020, el 5% de todo el salario de los nuevos empleados federales se aporta automáticamente al plan. El gobierno federal iguala el primer 3% dólar por dólar mientras que el 2% restante se iguala a 50 centavos por dólar. Los empleados pueden ajustar su porcentaje de contribución o elegir no participar en los planes.

Los límites del IRS de 2021 para las contribuciones del TSP son de $ 19,500 para las personas y $ 6,500 para las personas de 50 años o más. El límite de contribución total (incluyendo el empleador y el empleado) en un TSP es de $58,000.

Las aportaciones al plan se pueden tributar de una o de las dos formas siguientes:

• Como plan de jubilación tradicional, es decir, las aportaciones se realizan con ingresos antes de impuestos y pueden reducir la cantidad imponible global.
• Como aportaciones Roth, es decir, las aportaciones se realizan con ingresos posteriores a impuestos y no reducen las obligaciones tributarias corrientes pero no están sujetas a impuestos posteriores a la jubilación.

Las agencias gubernamentales igualan las contribuciones de los empleados o hacen una contribución igual al 1% del salario básico. Debido a que esta última aportación se hace con respecto a la paga básica, no tiene ningún efecto sobre la renta tributaria global.

Planes de ahorro de segunda mano Fondos de inversión

Hay quince fondos disponibles para los participantes de TSP para inversión. De esta cifra, cinco fondos se consideran fondos principales que varían en el perfil de riesgo y tienen la intención de proporcionar una amplia exposición a diferentes segmentos de mercado. Con la excepción del fondo G, los fondos restantes invierten en fondos indexados gestionados por BlackRock Capital Advisers. Ninguno de los cinco fondos principales tiene en cuenta el riesgo de inflación.

Los cinco fondos principales son los siguientes:

• Fondo de Valores del Gobierno (G): El fondo G es un fondo de riesgo cero que garantiza la rentabilidad del capital invirtiendo en valores del gobierno emitidos especialmente para el TSP.
• Fondo de Renta Fija (F): El fondo F está invertido en fondos de renta fija -Fondo ndice de Deuda de Estados Unidos de BlackRock y el ndice de Bonos Agregados de Estados Unidos de Bloomberg Barclays- y es de bajo riesgo.
• Fondo de Acciones Común (C): El fondo de acciones común proporciona exposición a los índices de renta variable y está invertido en el ndice de Renta Variable Find de BlackRock. Tiene un perfil de riesgo relativamente mayor en comparación con otros índices.
• Small Capitalization Index Fund (S): El fondo S invierte en pequeñas y medianas empresas de Estados Unidos a través del fondo Extended Market Index de BlackRock.
• ndice de la Bolsa Internacional (I): El I financia a los inversores en acciones de países desarrollados a través del ndice EAFE de BlackRock.

Además de los cinco fondos listados anteriormente, hay diez fondos de ciclo de vida (L). Los fondos L mix-and-match constituyen los cinco fondos principales para adaptarse al perfil de riesgo y a la edad de jubilación del participante. Los fondos L son principalmente para aquellos participantes de TSP que no están interesados en gestionar su cartera por sí solos o no desean asignaciones de activos.

Los fondos L se nombran en función de un año objetivo de jubilación. Por ejemplo, el L2025 está dirigido a empleados federales y miembros del servicio uniformados que están programados para retirarse entre 2021 y 2027. De manera similar, L2045 es para los participantes de TSP que planean retirarse entre 2043 y 2047. La asignación en los fondos L se reequilibra cada tres meses.

Por lo tanto, el perfil de riesgo de un fondo L cambia a medida que se acerca la fecha objetivo. Por ejemplo, un fondo L con una fecha objetivo que está más lejos se ponderará hacia el riesgo y, posiblemente, tenga una mayor composición de los fondos S e I en comparación con uno con una fecha objetivo más cercana.

Una cosa que debes recordar sobre los fondos TSP es que son fondos indexados es decir, no invierten directamente en las acciones que cotizan en su cartera. En cambio, hacen un seguimiento del rendimiento de los índices que contienen estas acciones. Por ejemplo, el fondo C hace un seguimiento del S&P 500.

Retiradas de los planes de ahorro de segunda mano

Los TSP tienen reglas similares para el retiro y las distribuciones como 401 (k) s. Los participantes de TSP deben tomar distribuciones después de los 72 años. Los retiros prematuros de TSP incurren en sanciones y se gravan como ingresos regulares.

Los participantes de TSP también pueden solicitar ingresos regulares de las cuentas de TSP haciendo una solicitud. El monto del pago puede ser calculado por la persona que hace la solicitud o es calculado por la agencia en función de la edad del solicitante y el saldo de la cuenta.

El saldo de la cuenta TSP también se puede usar para préstamos. Se permiten dos tipos de préstamos TSP: de Propósito General y de Residencial. Esta última se utiliza para la compra o construcción de una residencia principal. Los tipos de interés de ambos tipos de préstamos, a abril de 2021, eran del 1,625%.

Ventajas y desventajas de los planes de ahorro de alto rendimiento

La ventaja de los TSP son las siguientes:

• Los planes de ahorro de segunda mano son una de las mejores opciones de jubilación para los empleados federales porque ofrecen un camino relativamente seguro para multiplicar tus ahorros.
• Los TSP tienen uno de los ratios de gastos o tarifas de gestión más bajos de la industria, comparables a los de los gigantes de asesoría de inversiones establecidos como Vanguard.
• Los valores gubernamentales emitidos especialmente para el fondo G significan que los inversores en el fondo tienen garantizada la rentabilidad del capital, incluso en momentos de volatilidad económica.
• Las bajas tasas de interés en los préstamos TSP aseguran que puedas sumergirte en el saldo de tu cuenta para emergencias y proyectos de construcción de viviendas con un impacto mínimo en tus tenencias de efectivo.

Las desventajas de los TSP son las siguientes:

• Si tu objetivo es multiplicar los ingresos, entonces los fondos TSP pueden no ser tu taza de té porque ofrecen una mezcla relativamente conservadora de fondos indexados.
• A diferencia de otros planes de jubilación, las contribuciones de los empleadores de TSP tienen un límite del 5% y esto significa que tienen un alza limitada.

Preguntas frecuentes sobre los planes de ahorro de segunda mano

¿Qué son los Planes de Ahorro de Ahorro de Ahorro?

Los Planes de Ahorro de Ahorro (TSP, por sus siglas en inglés) son planes de jubilación de contribución definida para empleados federales y miembros de los servicios uniformados. Son administrados por la Junta Federal de Inversiones de Ahorro para la Jubilación y son parte del sistema del Sistema Federal de Jubilación de Empleados (FERS).

¿Cuáles son los límites de contribución de 2021 para los PST?

Los límites del IRS de 2021 para las contribuciones del TSP son de $ 19,500 para las personas y $ 6,500 para las personas de 50 años o más. El límite de contribución total (incluyendo el empleador y el empleado) en un TSP es de $58,000.

¿Cuáles son los cinco fondos de inversión principales de los PST?

Los cinco fondos TSP de inversión principales son los Fondos de Valores del Gobierno (G), el Fondo de Renta Fija (F), el Fondo de Acciones Común (C), el Fondo ndice de Capitalización Pequeña (S) y el ndice de la Bolsa Internacional (I).

¿Qué es un fondo Lifecycle (L)?

Existen diez fondos de ciclo de vida (L). Los fondos L mix – y los constituyentes de los partidos de los cinco fondos principales se adaptan al perfil de riesgo y la edad de jubilación del participante. Los fondos L son principalmente para aquellos participantes de TSP que no están interesados en gestionar su cartera por sí solos o no desean asignaciones de activos.

¿Cómo te retiras de un TSP?

Los TSP tienen reglas similares para el retiro y las distribuciones como 401 (k) s. Los participantes de TSP deben tomar distribuciones después de los 72 años. Los retiros prematuros de TSP incurren en sanciones y se gravan como ingresos regulares.