Un plan de pensiones para empleados (SEP) simplificado permite a los propietarios de negocios contribuir con una cantidad fija de dinero cada año en una cuenta IRA para sus empleados. «SIMPLE» significa «plan de incentivos de ahorro para empleados». En general, esta cuenta de jubilación es una combinación del 401(k) y el IRA tradicional. Una cuenta IRA SIMPLE es una cuenta de retiro popular para los propietarios de pequeños negocios y los empleados que contratan. Este tipo de plan de jubilación ofrece beneficios fiscales a los propietarios de negocios y a sus empleados a la vez que facilita la creación y el mantenimiento de una cuenta IRA. La cuenta de jubilación patrocinada por el empleador ofrece incentivos fiscales y otros beneficios a las empresas con 100 empleados o menos. Los empleados, incluidos los trabajadores por cuenta propia y los propietarios únicos, pueden establecer cuentas IRA SEP y hacer contribuciones deducibles en nombre de sí mismos y sus empleados elegibles hasta el límite de contribución IRA SIMPLE. El Servicio de Rentas Internas (IRS, por sus siglas en inglés) establece los límites de contribución de IRA SIMPLE cada año en función de los ajustes por costo de vida.
Contenido
Ventajas de un IRA SIMPLE
Ahorros con impuestos diferidos
Cuando contribuyes a tu IRA SEP, las contribuciones no se gravan hasta que se retiran durante la jubilación. La composición con impuestos diferidos puede aumentar exponencialmente tu acumulación de patrimonio. Eso se debe a que cuando pagas impuestos sobre tus ingresos del trabajo ahora, en lugar de más tarde durante la jubilación, cuando podrías estar viviendo de ese dinero, esencialmente te estás obligando a hacerte financieramente independiente en una fecha anterior que si no hubieras ahorrado para la jubilación en absoluto.
Procesamiento sin complicaciones
Una cuenta IRA SIMPLE puede ser presentada en línea. Ponerla en marcha también es menos complicado en comparación con otros planes de jubilación.
Costo de puesta en marcha barato
En comparación con otros planes de jubilación, una cuenta IRA SIMPLE tiene menos costos de puesta en marcha y mantenimiento.
¿Cómo funciona la contribución SIMPLE IRA?
Los empleados que son elegibles para una cuenta IRA SIMPLE pueden optar por hacer sus contribuciones en efectivo. Algunos también pueden preferir que las contribuciones se descontaran de su salario, que puede ser una cantidad fija en dólares o un cierto porcentaje de su salario. Aunque el IRS no hace que las contribuciones sean obligatorias por parte del empleado, requiere la contribución por parte del empleador. Según las pautas del IRS, la contribución que debe hacer el empleador puede ser del 3% del salario del empleado o una tasa fija del 2%.
Límites de contribución de 2021 SIMPLE IRA
Las cuentas IRA SIMPLE son cuentas con ventajas fiscales, por lo que el IRS establece límites para asegurarse de que el empleado promedio se beneficie de la función de ventaja fiscal de este plan de jubilación. En consecuencia, con los límites de cotización que se fijan para los IRAS SIMPLE, se puede evitar el refugio fiscal. Los límites de contribución del IRA SIMPLE dependerán de si el propietario del IRA es un empleado o empleador. Toma nota de que estos límites de cotización pueden cambiar cada año.
Empleado SIMPLE IRA Contribución Límites para 2021
Para los empleados regulares que trabajan a tiempo completo, el IRS establece el límite en $13,500 para el año 2021. A los empleados que tengan 50 años o más se les permite dar una contribución adicional de $3,000. Los mismos límites se fijan para los que trabajan por cuenta propia.
Límites de contribución de IRA del empleador SIMPLE para 2021
Por parte de los empleadores con 100 empleados o menos que son elegibles para un plan IRA SIMPLE, pueden aportar una cantidad que coincida con la aportación del empleado. La contribución del empleador solo puede estar dentro del umbral del 3% o menos pero solo hasta el 1% por no más de dos de cada cinco años. En caso de que el empleado opte por no hacer ninguna aportación, el empleador podrá hacer aportaciones no electivas por una cantidad igual al 2% del salario del empleado. El cálculo tiene en cuenta cualquier aplazamiento salarial que realice el empleado más allá de su retención salarial normal. Sin embargo, a los empleadores no se les permite hacer contribuciones en nombre de sus empleados por una cantidad mayor a la que fue aportada por el empleado mismo. Por ejemplo, si el empleado aportaba solo el 2% de sus ingresos en efectivo, no se permite que el empleador ponga otro 2% encima de eso.
Reflexiones finales
Los límites de contribución para las cuentas IRA SIMPLE pueden ayudar a las personas a acumular fondos de manera eficiente. Las aportaciones pueden no ser obligatorias por parte de los empleados pero los empleadores pueden aportar una cantidad que sea al menos igual a la que se establece por el IRS como requisito mínimo. Conocer cómo funcionan estos límites de cotización puede ayudarte a determinar si este tipo de plan de jubilación es adecuado para tus necesidades o si necesitas buscar otras opciones. También es mejor estudiar estrategias de inversión para que tengas más posibilidades de hacer crecer tus ahorros y, en última instancia, de volverte financieramente independiente a una edad temprana.
¿Cuándo es la fecha límite para hacer aportaciones a una IRA SIMPLE para 2021?
La fecha límite para hacer contribuciones SIMPLE IRA para 2021 es el 31/12/2021 para los empleados y el 15/04/2021 para los empleadores.
¿Cuáles son los límites de contribución de IRA SIMPLE para 2021?
Para los empleados regulares, el límite es de $13,500. Los empleados que tengan 50 años o más tienen una aportación adicional de 3.000 dólares. Los empleadores con 100 empleados o menos pueden aportar hasta un 3% del salario de un empleado o un 2%. Si los empleados optan por no hacer ninguna contribución, los empleadores pueden aportar un 2% más de lo que aportaron los empleados si así lo desean.
¿Cambian los límites de cotización para IRA SIMPLE?
Si, los límites de cotización pueden cambiar cada año.
¿Quién establece los límites para las aportaciones SIMPLE IRA?
Los límites para las contribuciones SIMPLE IRA son establecidos por el IRS.
¿Me pagarán impuestos por hacer contribuciones SIMPLE IRA?
No, no te van a cobrar impuestos por hacer aportaciones a tu IRA SIMPLE.