Cuando se trata de invertir, el término «ubicación» se refiere al lugar donde eliges guardar tu dinero, entre cuentas con ventajas fiscales, libres de impuestos y sujetas a impuestos, para optimizar las ganancias después de impuestos.
La ubicación de activos es el proceso de colocar estratégicamente tus activos dentro de cada tipo de cuenta con el fin de minimizar tu obligación tributaria. Es una parte fundamental de una estrategia de inversión global efectiva.
Por ejemplo, supongamos que tienes 10.000 dólares para invertir. Podrías poner todos los 10.000 dólares en una sola cuenta de corretaje imponible. Pero si repartes tu dinero entre diferentes tipos de cuentas, pagarás menos en impuestos.
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¿Por qué deberías preocuparte por la ubicación de los activos?
El objetivo de la ubicación de los activos es minimizar tu obligación tributaria. Al colocar los activos en el tipo correcto de cuenta, puedes ahorrar mucho dinero en impuestos.
Por ejemplo, supongamos que tienes 10.000 dólares para invertir. Podrías poner todos los 10.000 dólares en una sola cuenta de corretaje imponible. Pero si repartes tu dinero entre diferentes tipos de cuentas, como una cuenta IRA tradicional y una cuenta IRA Roth, pagarás menos en impuestos sobre los activos que generan ganancias a largo plazo, generalmente acciones y bonos.
Cómo descubrir tus mejores ubicaciones de activos
El primer paso en la ubicación del activo es averiguar qué tipo de cuenta es la mejor para cada tipo de activo. A continuación, se muestra un resumen rápido de los diferentes tipos de cuentas y dónde ubicar tus inversiones.
Cuentas de corretaje imponibles
Las cuentas de corretaje sujetas a impuestos son las mejores para las inversiones a corto plazo, como las acciones y los bonos que planeas vender en el plazo de un año.
Pagarás impuestos sobre cualquier beneficio que obtengas, pero también puedes pasar por alto cualquier pérdida contra tus ingresos.
529 Planes de ahorro universitario
Los planes de ahorro para universidades 529 son los mejores para inversiones a largo plazo, como acciones y bonos que tienes pensado mantener por más de cinco años.
No pagarás impuestos sobre las ganancias de las inversiones, pero tendrás que pagar el impuesto sobre la renta si retiras dinero de tu cuenta del plan 529 para fines no educativos antes de los 30 años o las penalizaciones si lo retiras en cualquier momento después de eso.
Cuentas de jubilación libres de impuestos
Las cuentas Roth IRA son las mejores para acciones y bonos que esperas mantener a largo plazo.
No pagarás ningún impuesto sobre las ganancias de las inversiones, pero sí tienes que pagar el impuesto sobre la renta por adelantado sobre el dinero que depositas en tu cuenta Roth IRA.
Con una cuenta IRA tradicional, pagarás el impuesto sobre la renta en el momento del retiro, pero solo si tus retiros anuales superan una cierta cantidad.
401(k) y otras cuentas de jubilación patrocinadas por el empleador
Las cuentas de jubilación patrocinadas por el empleador, como los planes 401(k), son las mejores para inversiones a largo plazo, como acciones y bonos que planeas mantener por más de cinco años.
Tus aportaciones pueden ser deducibles de impuestos, y tus inversiones crecerán con impuestos diferidos.
Pagarás el impuesto sobre la renta sobre el dinero que retires en el momento del retiro, pero solo si tus retiros anuales superan una cantidad determinada. Las cuentas Roth 401(k) son las mejores para acciones y bonos que esperas mantener a largo plazo.
Cuentas de ahorro libres de impuestos
Las cuentas de ahorro libres de impuestos son las mejores para inversiones a corto plazo, como acciones y bonos que tienes pensado vender en el plazo de un año.
No pagarás impuestos sobre las ganancias de las inversiones, pero si retiras dinero antes de los 59 años y medio, pagarás el impuesto sobre la renta y una multa del 10% sobre cualquier beneficio.
Errores comunes con la ubicación del activo
El mayor error que cometen los inversores con la ubicación de los activos es el fracaso en la implementación de la estrategia. Muchas personas no consideran cómo el hecho de poner sus inversiones en diferentes tipos de cuentas afectará a sus beneficios después de impuestos.
El hecho de no aprovechar al máximo las cuentas de jubilación es otro de los errores que los inversores suelen cometer con la ubicación de los activos. Solo puedes aportar una cierta cantidad de dinero anualmente a tu IRA y 401(k). Así que si tienes más que esa cantidad en acciones o bonos, sería prudente tomar el exceso de beneficios de esas inversiones y ponerlos en tu IRA o 401(k).
Consejos de ubicación de activos simplificados
La mejor manera de implementar una estrategia de localización de activos efectiva es considerar cada tipo de beneficios fiscales de la cuenta, sus límites de contribución y los tipos de inversiones que tienes pensado mantener. Luego puedes averiguar qué tipos de activos pertenecen en qué cuentas en función de las siguientes reglas generales:
-Las inversiones a corto plazo, como las acciones y los bonos que tienes pensado vender en un plazo de un año, deben ir en cuentas de corretaje imponibles.
-Las inversiones a largo plazo, como las acciones y los bonos que tienes pensado mantener por más de cinco años, deben ir en cuentas de jubilación con ventajas fiscales o en planes de ahorro para universidades 529.
-Las cuentas de corretaje imponibles son las mejores tanto para inversiones a corto plazo como a largo plazo que esperas que generen ganancias o pérdidas de capital sustanciales, como acciones y bonos.
La línea de fondo
La ubicación de los activos es una consideración importante para todos los inversores, ya sea que estén empezando o que hayan estado invirtiendo durante años. Al comprender los diferentes tipos de cuentas y sus beneficios fiscales, puedes poner tus inversiones en el mejor lugar para ayudarte a ahorrar en impuestos y alcanzar tus objetivos de inversión.
¿Qué es la Localización de Activos?
La ubicación de los activos es el proceso de colocar estratégicamente las inversiones en diferentes tipos de cuentas para minimizar los impuestos. Por ejemplo, si tienes acciones que se espera que generen ganancias de capital sustanciales en tu cuenta de corretaje sujeta a impuestos, lo mejor sería que las pongas en una cuenta de retiro con ventajas fiscales como una 401 (k) o IRA donde no tendrás que pagar impuestos sobre las ganancias.
¿Por qué es importante la ubicación de los activos?
La ubicación de los activos es importante porque puede ayudarte a ahorrar en impuestos y a alcanzar tus objetivos de inversión. Al colocar estratégicamente tus inversiones en diferentes tipos de cuentas, puedes aprovechar los beneficios fiscales que ofrece cada cuenta. Por ejemplo, puedes poner las inversiones a corto plazo en una cuenta de corretaje regular, mientras que pones tus inversiones a largo plazo en cuentas de jubilación con ventajas fiscales.
¿Cómo implemento una estrategia de localización de activos efectiva?
Antes de implementar una estrategia de localización de activos, es importante comprender los diferentes tipos de cuentas que están disponibles para ti. También debes estar familiarizado con la forma en que se grava cada tipo de cuenta. Luego puedes averiguar a qué tipo de activos pertenecen cuáles cuentas basadas en las siguientes reglas generales: -Las inversiones a corto plazo, como las acciones y los bonos que piensas vender en un plazo de un año, deben ir en cuentas de corretaje imponibles. -Las inversiones a largo plazo, como las acciones y los bonos que tienes pensado mantener por más de cinco años, deben ir en cuentas de jubilación con ventajas fiscales o en planes de ahorro para universidades 529. -Las cuentas de corretaje imponibles son las mejores tanto para inversiones a corto plazo como a largo plazo que esperas que generen ganancias o pérdidas de capital sustanciales, como acciones y bonos.
¿Cómo elijo qué activos colocar en cada cuenta?
La mejor manera de implementar una estrategia de localización de activos efectiva es considerar cada tipo de beneficios fiscales de la cuenta, sus límites de contribución y los tipos de inversiones que tienes pensado mantener.
¿Cuáles son algunos errores comunes que cometen los inversores con la ubicación de los activos?
El error más común que cometen los inversores con la ubicación de los activos es no comprender los diferentes tipos de cuentas disponibles para ellos. Otro error es poner todas sus inversiones en un tipo de cuenta, como una cuenta 401(k), en lugar de diversificar entre diferentes tipos de cuentas. Los inversores también deben ser conscientes de que es posible que no puedan deducir todas sus pérdidas de las cuentas imponibles en sus declaraciones de impuestos.