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IRA
Una pensión de jubilación simplificada para empleados (SEP) IRA es un tipo de plan de jubilación para personas que trabajan por cuenta propia y pequeñas empresas que desean establecer un plan de jubilación para empleados. Los propietarios de negocios que tienen menos de 100 empleados que ganaron $5,000 o más en compensación durante el año anterior son elegibles para abrir las cuentas IRA de SEP. Estas cuentas son financiadas por un empleador en nombre del empleado. Así que si tienes una cuenta IRA SEP, parte de tu salario se descuenta automáticamente de tu cheque de pago y se deposita en este plan de jubilación. En 2021, el límite máximo de contribución es de 58.000 dólares. Las aportaciones se consideran «contribuciones de los empleadores». Esto significa que cualquier contribución que hagas no está sujeta a impuestos en el momento del depósito, a diferencia de si fueras a contribuir con tu propio dinero. Debes tener en cuenta que eres responsable de las tarifas de cualquier cuenta IRA de SEP. Esto significa que si eliges abrir una cuenta IRA de SEP como empleado, debes considerar cuánto te costará y si tu empleador pagará esas tarifas. Además, el IRS no permite contribuciones adicionales para ponerse al día para las cuentas IRA del SEP. Sin embargo, el límite de contribución para las cuentas IRA SEP sigue siendo significativamente más alto que una cuenta IRA Roth. Para los empleadores, deben igualar las contribuciones de SEP IRA hechas por los empleados hasta el 25% de la compensación de los empleados.
Roth IRA Definición
Una cuenta IRA Roth es un tipo de cuenta de jubilación que permite a las personas calificadas realizar inversiones libres de impuestos. Las contribuciones a una cuenta IRA Roth se hacen con dólares después de impuestosno recibes ninguna deducción de impuestos por las contribuciones como lo harías con una cuenta IRA tradicional o una cuenta IRA SEP. Sin embargo, las distribuciones calificadas (dinero sacado) están libres de impuestos. Un punto importante que debes recordar es que no puedes contribuir tanto a una cuenta IRA SEP como a una cuenta IRA Roth en el mismo año, por lo que debes elegir entre ellas si es elegible. En 2021, el límite de contribución a la cuenta es de $6,000 para empleados que tengan 50 años o menos. Para los empleados que tienen más de 50 años, las cuentas IRA Roth permiten contribuciones adicionales de hasta $ 1,000. Para ser elegible para una cuenta IRA Roth, tu ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) debe estar por debajo del límite de ingresos. El ingreso bruto ajustado máximo modificado es de $140.000 si eres soltero y de $208.000 si estás casado y presentas la declaración conjuntamente. En otras palabras, si ganas más del límite, no eres elegible para aportar una cuenta IRA Roth.
Diferencias clave entre IRA SEP y IRA Roth
Hay diferencias clave entre las cuentas IRA SEP y las cuentas IRA Roth:
Tamaño del negocio
Una de las principales diferencias entre ambas cuentas es que las cuentas IRA de SEP son específicamente para empresas con menos de 100 empleados. Los requisitos de elegibilidad de Roth IRA no tienen en cuenta el tamaño de una empresa. El límite de ingresos se aplica a las personas físicas, independientemente de su profesión.
Requisito de elegibilidad
La elegibilidad de SEP IRA está determinada por tu empleador, lo que significa que debes tener menos de 100 empleados que ganaron $5,000 en compensación durante el año anterior. Las Roth IRA requieren un ingreso bruto ajustado modificado (MAGI, por sus siglas en inglés) por debajo de un cierto límite y sin importar si participas o no en un plan de jubilación patrocinado por el empleador.
Contribuyente
Puedes aportar los fondos del IRA de SEP como empleador en nombre de los empleados. Las aportaciones a una cuenta IRA Roth deben ser realizadas por los propios titulares de las cuentas individuales.
Límites de contribución
Las cuentas IRA SEP permiten contribuciones más grandes que las cuentas IRA Roth con su límite máximo de contribución de $58,000 por año. Las Roth IRA solo permiten hasta $6,000 en 2021 ($7,000 si tienes más de 50).
Catch – Up Contributions
Las cuentas IRA del SEP no permiten que las contribuciones se pongan al día para cualquier persona de 50 años o más, pero la contribución del empleador de la cuenta IRA del SEP es de hasta el 25% de las contribuciones hechas por los empleados. Las cuentas IRA Roth permiten hacer aportaciones de puesta al día para los mayores de 50 años.
Consecuencias tributarias
Las contribuciones de SEP IRA no se gravan en el momento del depósito a diferencia de las cuentas Roth IRA que se consideran dinero después de impuestos. Las aportaciones de SEP IRA tampoco están sujetas a impuestos en el momento de la retirada.
SEP IRA Pros y contras
Pros – Este plan es ideal para los propietarios de pequeñas empresas que quieren limitar el trabajo administrativo de la creación de una cuenta de jubilación. – La cuenta se puede configurar rápidamente y permitir a los empleadores deducir las aportaciones de la nómina. – Las IRA SEP son más beneficiosas para los empleados más jóvenes porque los límites de cotización son mucho más altos. – Si tu empleador participa, las cuentas IRA de SEP tienen una coincidencia de empleador de hasta un 25% en las contribuciones de los empleados. Contras – Las cuentas IRA SEP solo permiten ponerse al día en las aportaciones para empleados mayores de 50 años. – Las contribuciones a la cuenta no son deducibles de impuestos como lo son para las cuentas IRA Roth. – El plan solo permite el aplazamiento de los empleados y las contribuciones del empleador, mientras que las cuentas Roth IRA no restringen ningún tipo de contribución. – Los límites de ingresos se basan en salarios más bajos de menos de $5,000. Esta cuenta de jubilación no es beneficiosa para los empleados que ganan un salario más alto.
Pros y contras de Roth IRA
Pros – El plan es libre de impuestos. Puedes retirar las aportaciones y ganancias a cualquier edad, por cualquier motivo sin que te deban pagar impuestos. – Siempre que tengas una cuenta IRA Roth abierta durante al menos cinco años, todos los retiros anticipados no están sujetos a ninguna sanción. – Ya sea que trabajes por cuenta propia o trabajes para un negocio, puedes contribuir a las cuentas IRA Roth. Contras – Las cuentas IRA Roth tienen límites de ingresos que podrían afectar la elegibilidad para contribuir, a diferencia de las cuentas IRA SEP que solo requieren menos de 100 empleados y una compensación inferior a $ 5,000. – Las cuentas IRA Roth están limitadas a $6,000 por año ($7,000 para los mayores de 50 años) mientras que las cuentas IRA SEP permiten hasta el 25% de la contribución de un empleador. – Las cuentas solo se pueden configurar por tu cuenta, por lo que requiere más trabajo que los planes IRA de SEP.
¿Cuál es el adecuado para ti?
Para las personas que trabajan por cuenta propia, las cuentas IRA de SEP pueden ser adecuadas para ti. Este tipo de cuenta de jubilación puede ayudar a cerrar la brecha entre los ingresos y las contribuciones a la cuenta, lo que hace que las cuentas IRA de SEP sean especialmente valiosas para las personas con ingresos altos. Si eres un empleado con un negocio que tiene menos de 100 empleados, las cuentas IRA SEP ofrecen ventajas adicionales sobre las cuentas IRA Roth, como la contribución del empleador. Además, las cuentas IRA de SEP también permiten que las personas que trabajan por cuenta propia aporten en función del ingreso neto en lugar del ingreso bruto ajustado modificado (MAGI, por sus siglas en inglés). Si eres un empleado con un negocio que emplea a más de 100 empleados o quieres ahorrar dinero libre de impuestos para la jubilación, entonces una cuenta Roth IRA puede ser adecuada para ti.
Reflexiones finales
Ya sea que elijas las cuentas Roth o SEP IRA, cualquiera de los planes tiene sus ventajas y desventajas. Decidir cuál es el más adecuado para ti depende de tus preferencias personales y de tu situación financiera, por lo que debes tener en cuenta todos los pros y los contras antes de tomar una decisión. Si las cuentas IRA Roth son la mejor opción de cuenta para ti, entonces es hora de abrir una cuenta y comenzar a ahorrar. Estos planes de jubilación te permiten invertir tu dinero, así que asegúrate de aprender cómo funcionan las cuentas IRA Roth antes de tomar cualquier decisión. Si las cuentas SEP IRA son la mejor manera de ahorrar, entonces puedes ponerte en contacto con el departamento de recursos humanos de tu empresa para abrir la cuenta con la ayuda de un asesor. También es recomendable hacer preguntas sobre las cuentas IRA Roth o SEP y comparar los planes Roth IRA vs Roth 401(k) para decidir cuál es el adecuado para ti.
¿Qué es una IRA SEP?
Una IRA de pensiones para empleados simplificada es un tipo de plan de jubilación para empleadores y empleados. Este plan se puede configurar rápidamente y permite a los empleadores deducir las contribuciones directamente de la nómina.
¿Cómo funcionan las cuentas IRA de SEP?
Las cuentas IRA de SEP permiten a los propietarios de negocios y a los trabajadores por cuenta propia contribuir con un cierto porcentaje de sus ganancias sobre una base de impuestos diferidos, hasta $ 58,000 en 2021. Las contribuciones de los empleados son deducibles de impuestos y las contribuciones del empleador son deducibles como un gasto comercial. Los planes Roth IRA, sin embargo, solo pueden ser financiados por las contribuciones de los empleados y no por las cuentas del empleador.
¿Qué es una cuenta IRA Roth?
Las cuentas IRA Roth son tipos de cuentas de jubilación individuales a las que el gobierno te permite contribuir. Aquí, los planes permiten que tus ganancias crezcan libres de impuestos, lo que significa que no hay impuestos sobre las contribuciones ni sobre las ganancias de la cuenta.
¿Cómo funcionan los Roth IRA?
Las cuentas IRA Roth funcionan más como las cuentas de ahorro tradicionales. Aquí, puedes aportar una cantidad fija para ti y tu cónyuge en base a impuestos diferidos hasta $6,000 por año ($7,000 si tienes 50 años o más).
¿Puede un Roth IRA ser un SEP IRA?
No, las cuentas Roth IRA no pueden ser cuentas SEP IRA porque las cuentas Roth IRA no tienen una contribución del empleador. Los planes Roth IRA se financian a través de las contribuciones de los empleados y no a través de cuentas patrocinadas por el empleador.