Una declaración provisional es un informe que se utiliza para resumir el rendimiento financiero de una empresa durante un período de tiempo específico. Por lo general, un informe provisional se prepara mensualmente o trimestralmente, mientras que el informe final generalmente ocurre al final de cada año fiscal. La declaración provisional es una herramienta importante para las empresas porque se puede usar para ayudar a controlar el progreso y asegurarse de que todo va según lo planeado.
Contenido
Beneficios de una declaración provisional
Las declaraciones intermedias pueden ser útiles de varias maneras. Los beneficios son:
- Permite a los propietarios de negocios medir el éxito de sus inversiones y asegurarse de que están en el buen camino antes de tomar decisiones financieras adicionales.
- Estos informes ayudan a las empresas a mantenerse conectadas con los seguidores y a levantar la moral dentro de la empresa porque les permite ver todo el trabajo duro que se está realizando para lograr objetivos específicos.
- Permite a los propietarios de negocios monitorear el desempeño financiero de su empresa para que puedan ajustarlo en consecuencia.
- Te permite controlar el rendimiento financiero en el tiempo, lo que ayuda a hacer ajustes en el modelo de negocio.
- Se puede usar para determinar cómo te estás desempeñando frente a tu competencia.
- Te puede ayudar a identificar cualquier financiación adicional que pueda ser necesaria para completar un proyecto o cumplir con los objetivos financieros.
¿Cuándo deberías usar las declaraciones provisionales?
Las declaraciones provisionales deben usarse siempre que un negocio haya establecido objetivos e hitos específicos que deben alcanzarse para garantizar que todo va según lo planeado. Puedes usarlo cuando tengas un nuevo producto o servicio que necesite ser puesto en marcha. Es porque, durante este proceso, puedes ajustar tu modelo de negocio según sea necesario. Además, usarías este informe cuando estés a punto de hacer un compromiso financiero, como comprar equipos o hacer inversiones. Otro momento para usar las declaraciones provisionales es cuando quieres hacer un seguimiento del éxito de un negocio y comparar su desempeño con el de otras empresas de industrias similares. Por último, usarías este tipo de informe para identificar si tu negocio va en la dirección correcta y determinar si hay algún ajuste que deba realizarse.
Pasos para escribir un informe de declaración provisional
Los siguientes pasos explicarán exactamente lo que implica escribir este tipo de informes:
Paso 1: Recopila todos los datos relevantes sobre las ventas, los gastos y los ingresos.
Un informe de estado de cuenta interino requiere que incluyas todos los datos relevantes recopilados sobre las ventas, los gastos y los ingresos. Esta información debe dividirse en tres categorías diferentes:
Paso 2: Presenta estos datos de una manera que sea fácil de leer y entender.
Es importante que le des formato a tu informe para que pueda ser entendido fácilmente por el lector, que incluye:
- – Utilizar gráficos o tablas en lugar de párrafos largos de texto.
- Asegurar que todos los cálculos sean correctos y coherentes en todo el documento.
- Expresar cualquier supuesto o descargo de responsabilidad al principio de cada sección (por ejemplo, las ventas pueden aumentar en función de la demanda).
- Mantente atento a cualquier falta de ortografía o errores gramaticales, ya que estos deberán corregirse antes de finalizar tus informes de estados de cuenta interinos.
Paso 3: Asegurar que todas las cifras son exactas y se han calculado correctamente.
Por último, antes de finalizar tu informe de estado interino, es importante asegurar que los números incluidos en cada sección se hayan calculado con precisión. Esto significa compararlas con otras fuentes si es posible, como los registros de ventas o los estados financieros anteriores.
Pautas generales para el uso de este tipo de informe
Algunas pautas generales incluyen:
- – Utilizar un lenguaje sencillo a la hora de escribir sobre conceptos financieros como las ventas, los gastos y los ingresos.
- Asegurarte de que estás utilizando el rango de fechas correcto (por ejemplo, en qué mes o trimestre se basa tu informe).
- Mantener el lenguaje en tu informe fácil de entender para que no se malinterprete.
- Asegurar que estás usando un formato consistente en todo momento, incluyendo las posiciones decimales y los símbolos de moneda cuando sea necesario.
Ejemplo de plantilla para un informe de declaración provisional
A continuación, se muestra una plantilla de muestra para un estado consolidado intermedio condensado de resultados y otro resultado integral. Enlace para el archivo excel de la plantilla: Sample Template
¿Qué es una declaración provisional?
Una declaración provisional informa sobre el rendimiento financiero de un negocio a lo largo del tiempo. Proporciona información sobre sus ventas, gastos e ingresos durante períodos de tiempo específicos (por ejemplo, meses o trimestres).
¿Cuáles son los beneficios de las declaraciones provisionales?
Este tipo de informe puede ayudarte a identificar cualquier financiación adicional que se requiera para completar un proyecto o cumplir con los objetivos financieros. También se puede usar para hacer un seguimiento del éxito de un negocio y comparar su desempeño con el de otras empresas de industrias similares. Es útil para identificar si tu negocio va en la dirección correcta y si es necesario hacer algún ajuste.
¿Cuándo deberías usar las declaraciones provisionales?
Por lo general, usarías este tipo de informe cuando planifiques invertir en activos o equipos dentro de los próximos meses. Es mejor usarlo cuando quieras comparar tus ventas, ingresos o gastos con otras empresas de industrias similares. Por lo general, usarías un informe de estado de cuenta provisional para realizar un seguimiento de las tendencias de rendimiento general de tu negocio si tienes pensado invertir dinero en activos o equipos en los próximos meses (por ejemplo, un nuevo sistema de inventario).
¿Cuáles son los estados financieros incluidos en los estados financieros intermedios?
Hay tres tipos diferentes de estados financieros incluidos en un informe de estado intermedio: Estado de pérdidas y ganancias – esto se utiliza para mostrar el rendimiento general de la empresa durante un período específico. Balance general – esto puede ayudar a los inversores a comprender cuánto dinero ha ganado o perdido tu empresa con el tiempo, si tienes más pasivos que activos (y si es así, por cuánto), etc. Estado de Flujo de Efectivo – ayuda a determinar de dónde viene el efectivo y en qué se está gastando dentro del negocio. También muestra cualquier cambio que pueda ocurrir a lo largo de cada mes/trimestre con respecto a su saldo de caja disponible.
¿Cuál es la diferencia entre los informes provisionales y los informes finales?
Por lo general, un informe provisional se prepara mensualmente o trimestralmente, mientras que el informe final generalmente ocurre al final de cada año fiscal. La diferencia más importante entre estos dos tipos de informes es que una declaración provisional solo incluye información financiera de hasta tres meses/cuartos. En cambio, una declaración final incluirá datos de los 12 meses para proporcionar a los inversores resultados más precisos a lo largo del tiempo.